Moni yritys hyödyntää myyntilaskujen rahoitusta (factoring, laskusaatavarahoitus), kun halutaan tasata kassavirtaa ja saada rahat myyntilaskuista käyttöön nopeammin. Tämä voi olla järkevä ratkaisu etenkin kasvuvaiheessa, sesonkiluonteisessa liiketoiminnassa tai silloin, kun asiakkaiden maksuajat venyvät pitkiksi.
Ennen kuin solmit sopimuksen, on hyvä ymmärtää, miten laskurahoitus vaikuttaa kirjanpitoon, verotukseen ja yrityksen riskeihin.
Keskeiset huomioitavat asiat
- Kirjanpito: erottele saatavien myynti ja factoring-luotto.
- Verotus: luottokorot ovat arvonlisäverottomia, hallinnointi- ja perintäpalvelut verollisia.
- Sopimukset ja riskit: huomioi luottotappioriski, takaisinostovelvollisuudet ja rahoitusaste.
- Dokumentointi: säilytä sopimukset ja siirtoluettelot huolellisesti.
Laskurahoitusyhtiöiden esimerkkejä
Tilitoimistollamme on asiakkaiden kautta kokemusta Sveasta, Finance Linkistä ja Alisa Pankista, ja voimme suositella niistä sopivinta tarpeen mukaan. Kaikilla on omat vahvuutensa, ja valinta riippuu usein ohjelmistointegraatioista, kassavirran tarpeista ja riskienhallinnasta.
Lyhyt vertailu:
| Toimija | Rahoitusaste (yleensä) | Kulut / provisio | Luottotappioriski |
| Svea | 70–90 % laskusta heti | % laskun arvosta + hallinnointikulut | Sopimuksesta riippuen, usein jää osin myyjälle |
| Finance Link | Jopa 100 % (provisiolla vähennettynä) | Provisio laskun summasta | Usein siirtyy rahoitusyhtiölle |
| Alisa Pankki | 70–90 % laskusta heti | Provisio + korko factoring-luotosta | Sopimuksesta riippuen, yleensä myyjällä |
Yhteenveto
Myyntilaskujen rahoitus voi helpottaa kassavirtaa ja vähentää hallinnollista työtä, mutta sopimusehdot ja kustannukset kannattaa tarkistaa huolella.
Meidän tilitoimistollamme on käytännön kokemusta Sveasta, Finance Linkistä ja Alisa Pankista, joten voimme auttaa valitsemaan niistä parhaiten sopivan vaihtoehdon yrityksesi tarpeisiin.
Kannattaa olla yhteydessä omaan tilitoimistoosi ennen kuin otat käyttöön laskurahoituksen.
Tai ota yhteyttä: tuija@humberg.fi
